習近平總書記強調，要圍繞構建高水平社會主義市場經濟體制，加快完善產權保護、市場準入、公平競爭、社會信用等市場經濟基礎制度。黨的二十屆三中全會《決定》強調，要加快建立民營企業信用狀況綜合評價體系，健全民營中小企業增信制度。為此，學習時報高端智庫版圍繞民營企業信用體系建設展開深入探討。
建立與民營經濟規模相匹配的信用生態
章政
民營企業作為社會主義市場經濟的重要組成部分，其信用體系建設具有特殊重要性和必然性。新制度經濟學理論表明，唯有建立與民營經濟規模相匹配的信用生態，才能充分釋放其增長潛力，服務中國式現代化建設實踐。
民營企業信用體系建設的作用和本質。信用是維系社會運行的紐帶。對民營企業信用體系建設來說，無論是古代“一諾千金”的道德約束，還是現代制度化的信用體系，其核心目的在于構建普遍信任機制，降低交易成本，推動文明進步。其一，目的在于優化生產關系以適應新質生產力發展需求，其本質是制度創新的重要實踐。從馬克思主義政治經濟學視角看，信用作為特殊的生產關系，其體系建設直接關系生產要素配置效率。新質生產力理論強調創新驅動和高質量發展，而信用體系正是通過制度變革釋放生產力潛能的關鍵支撐。其二，核心價值在于降低社會成本。在數字經濟時代，信用數據作為新型生產要素，其非排他性和共享性特征顯著提升了資源配置效率。各地探索建立的“通用+專業”的民營企業信用評價體系，通過大數據技術實現精準信用評級，有效緩解了市場信息不對稱問題。這種制度創新不僅優化了營商環境，更促進了優質資源向創新領域集聚。其三，重要功能是構建現代市場信任機制。通過建立可量化、可追溯的信用評價標準，將傳統的特殊信任轉化為現代的普遍信任。這一轉化對民營企業尤為重要。同時，信用體系還體現了多元共治的現代治理理念，通過融合政府監管、市場自律和社會監督，推動治理模式從單一懲戒向激勵約束并重轉變。
此外，民營企業信用體系建設具有顯著的價值引導功能。各地開展的信用積分制度將企業行為量化評價，形成了明確的誠信價值導向。這種制度設計不僅規范了市場秩序，而且使社會主義核心價值觀在經濟領域得到具體落實。信用體系通過將道德規范轉化為制度約束，實現了經濟價值與社會價值的有機統一。
民營企業信用體系建設面臨的挑戰和機遇。當前，民營企業信用體系建設正處于關鍵發展期，面臨諸多挑戰。在制度層面，法律基礎尚不健全。我國至今尚未出臺社會信用建設專門法律，信用信息采集、使用和保護缺乏統一規范，隱私權保護與知情權行使的邊界模糊，聯合懲戒的合法性問題亟待解決。這種法律缺位和邊界模糊的狀態直接影響了民營企業信用體系建設的規范性和權威性。在技術層面，民營企業信用評價體系建設存在明顯短板。現有評價模型過度依賴歷史財務數據，難以動態反映企業信用狀況，特別是對創新型企業的成長性評估不足。同時，評價指標重“硬性”數據輕“軟性”表現，社會責任、環保投入等關鍵要素也未被充分納入考量。在運行機制方面，民營企業信用修復渠道不暢問題較為突出。由于修復標準不明確、程序復雜，企業難以及時糾正失信行為，影響了市場糾錯功能的發揮。此外，數據孤島現象嚴重制約了體系建設成效，各部門各地區民營企業信用信息難以互通共享，全國一體化建設任重道遠。
值得關注的是，當前民營企業信用體系建設也面臨著重要發展機遇。數字經濟的蓬勃發展為民營企業信用體系建設提供了強大技術支撐；大數據、區塊鏈等新技術應用大幅提升了信用評估的精準度；政策環境持續優化，《中華人民共和國民營經濟促進法》等法規的出臺為民營企業信用體系建設提供了制度保障；企業對信用服務的需求從傳統的融資增信擴展到供應鏈管理、市場拓展、國際合作等多元化領域。未來，民營企業信用體系建設需要堅持問題導向，抓住發展機遇，實現從政策引導到法治保障、從分散建設到系統集成、從單一評價到多維評估的轉型升級，為民營企業高質量發展提供堅實支撐。
加強民營企業信用體系建設的路徑選擇與實踐創新。當前，我國經濟正處于高質量發展階段。加強民營企業信用體系建設，需要構建系統性解決方案，形成全方位、多層次、全覆蓋的信用治理新格局。
夯實信用數據基礎，推動全量歸集與高效共享。信用數據是民營企業信用體系建設的基本要素。當前，我國民營企業信用數據的收集和應用仍存在諸多瓶頸，亟須構建更加完善的數據治理體系。一是擴大數據覆蓋范圍。除傳統的工商登記、行政處罰等基礎信息外，應將水電氣使用、社保繳納、納稅記錄等反映企業真實經營狀況的數據全面納入信用評價體系。這些“毛細血管”式的數據能夠更真實、全面地反映企業的經營活力和信用狀況。例如，一些地區通過整合企業用電數據，成功識別出多家表面經營正常但實際已處于停產狀態的企業，有效防范了金融風險。二是打破數據應用壁壘。據統計，全國約有70%的信用數據分散在不同部門，未能實現有效共享。要構建全國統一的民營企業信用信息共享平臺，建立標準化的數據接口和交換機制。三是注重數據質量治理。建立數據采集、清洗、更新的全流程管理機制，確保數據的準確性、及時性和完整性。同時，平衡好數據應用與隱私保護的關系，在充分挖掘數據價值的同時，切實保障企業和個人的信息安全。
創新信用評價方法，構建科學合理的評估體系。建立科學、動態的民營企業信用評價體系，要采取通用基礎與行業特色相結合的立體化評價方式。通用指標反映企業基本信用狀況，包括守法合規、合同履行、財務健康等方面；特色指標指針對不同行業特點量身定制。例如，對制造業企業應側重考察供應鏈穩定性；對科技型企業應重點關注研發投入和專利質量；在新興產業和未來產業領域，應突破傳統評估的路徑依賴，通過創新導向的評價方法，體現對創新價值的認可。信用評價的終極價值在于“賦能”而非“評判”，不僅評估風險，更要創造價值。因此，信用評價要實現從單向度到多維度、從靜態判斷到動態評估、從風險控制到價值創造的創新，這一轉變將重新定義市場經濟中的信任機制和價值標準。
拓展信用應用場景，構建多維信用賦能格局。民營企業信用體系建設不能只停留在評價層面，而要深度融入經濟社會的各環節，實現信用價值最大化。在金融服務領域，深化“信用+金融”模式創新。目前，民營企業融資難的一個重要原因就是信用信息不對稱。應擴大信用貸款規模，開發適合民營企業特點的金融產品。在市場監管領域，推行信用分級分類監管，對信用良好的企業減少檢查頻次，實施“無事不擾”，對信用較差的企業則加大監管力度。在產業鏈協同方面，推動信用信息共享，鼓勵龍頭企業將信用評價延伸至供應鏈上下游，形成基于信用的產業生態。構建以信用為基礎的多維賦能格局，既能有效解決民營企業融資難題，也能全面提升其市場競爭力和社會價值。
完善法治保障，構建信用建設長效機制。構建民營企業信用體系建設長效機制，必須堅持法治思維，完善法治保障。要加快推動社會信用立法進程，將民營企業信用體系建設納入法治化軌道。一方面，完善相關法律法規，細化民營企業信用信息歸集、共享、應用等各環節的法律規范；另一方面，研究制定專門的民營企業信用促進條例，明確信用激勵和失信懲戒的具體措施。特別要明確失信行為認定標準、懲戒措施和修復程序，防止信用懲戒的濫用。要給失信企業改過自新的機會，簡化信用修復程序，明確修復標準，幫助企業重建信用。依法建立健全民營企業信用信息管理制度，大力培育和發展信用服務市場。支持征信機構依法開展民營企業信用評級服務，鼓勵金融機構創新信用融資產品，引導第三方信用服務機構提供專業化服務。
加快建立民營企業高質量發展的“三位一體”關系。民營企業高質量發展是民營企業信用體系建設的最終目標。品牌是企業的靈魂，質量是企業的生命，信用是企業的基石，這三者構成了民營企業高質量發展的“三位一體”關系。在企業轉型升級的關鍵時期，民營企業如何通過信用體系建設，構建起品牌——質量——信用積累的可持續發展新范式，已成為一個極具現實意義的重要課題。
品牌與信用是塑造企業價值的雙重支柱。企業信用是品牌的內在靈魂，品牌是企業信用的外在呈現，二者相互依存、相互成就，構筑了民營企業在市場中的核心競爭力。從品牌傳播理論看，品牌是企業信用積累的載體和放大器，強勢品牌能夠產生信用溢價，使產品獲得超出實際成本的附加價值。企業信用是品牌價值的基石，品牌通過長期積累的企業信用記錄，幫助消費者快速識別可靠的產品。當前，市場競爭已進入信用競爭的新階段，需要認識到沒有信用的品牌是空中樓閣，沒有品牌的信用難以變現。只有將品牌建設融入企業信用戰略，將無形的企業信用轉化為有形的商業價值，形成“信用投入——品牌增值——收益回報”的良性循環，民營企業才能贏得可持續發展的競爭優勢，實現基業長青。
質量是信用的物質基礎，信用是質量的價值延伸。質量與信用是市場經濟中相互依存、相互促進的兩個核心要素。從一定程度上來說，產品質量對民營企業信用體系建設起決定性作用，企業信用反過來又為質量提供增值空間。例如，華為從1987年創立之初就堅持質量優先戰略，其產品可靠性為其贏得了全球市場的信任。2019年在國際競爭不利條件下，華為仍保持全球通信設備市場份額第一，這充分證明長期質量積累形成的質量信用具有強大抗風險能力。
在市場競爭中，品牌、質量、信用三者并非孤立存在，而是相互支撐、協同演進的有機整體。在市場發展的初級階段，民營企業主要依賴“質量+信任”求生，靠產品打開市場；到了成長階段，質量積累形成品牌認知，民營企業憑借高性價比的產品建立起用戶信任；進入成熟階段，品牌與信用將會反哺質量升級，通過不斷強化“高端可靠”的品牌定位等形成三者之間的有機關聯，共同支撐形成對社會需求的穩定保障。
（作者系北京大學中國信用研究中心主任）
民營企業要練好誠信經營“內功”
宋立義
近年來，國家層面及社會各界廣泛關注民營企業信用體系建設問題。黨的二十屆三中全會明確提出“加快建立民營企業信用狀況綜合評價體系，健全民營中小企業增信制度”，為民營企業信用體系建設提供了頂層設計。良好的信用有助于民營企業有更多、更公平的機會，以更低成本、更高效率參與各項經濟活動，是實現民營企業高質量發展的內在要求。
隨著社會主義市場經濟的深入發展，民營企業已深刻認識到加強信用體系建設對于自身發展的重要性。在政策引導與內生動力驅動下，民營企業通過完善內部管理、制定信用標準、強化培訓、創新服務模式等方式深度參與信用體系建設，將信用元素融入生產經營全流程，企業誠信經營水平得以大幅提升。全國納稅信用年度評價結果顯示，2024年全國守信納稅人達4127萬戶，比2023年增加378萬戶，其中納稅信用最高等級A級納稅人數量近335萬戶，誠信納稅企業數量穩步增長。此外，不少民營企業尤其是頭部民營企業依托技術或資源優勢推動信用服務創新，如利用大數據構建“企業信用畫像”；眾多科技型民營企業正積極開發AI大模型，為用戶不斷探索提供個性化信用服務定制，提升金融服務效率與安全性。
與此同時，雖然民營企業誠信經營水平大幅提升，但依然有不少問題待改進。如“預付式”消費商家跑路及“3·15”晚會提及的失信案例等，不僅損害消費者權益，也有損企業誠信形象。為此，民營企業信用體系建設需練好“內功”，夯實自身的誠信文化根基、提升信用管理水平，切實將誠信塑造為重要競爭優勢，護航企業穩健發展，不斷增強誠信經營獲得感。
堅持誠信守法經營這個“立身之本”。誠信是企業生存發展的生命線，一些失信行為雖然短期看會獲利，但長期看會徹底喪失消費者信任、削弱市場競爭力，甚至面臨法律制裁，最終“得不償失”。只有堅守誠信底線，才能贏得消費者、合作伙伴和社會的長期認可，實現可持續發展。可定期組織管理層和員工學習相關法律法規，明確什么能做、什么不能做。增強生產經營透明度，在一定范圍內公示企業資質、產品信息、收費標準等內容，主動接受社會監督。努力踐行契約精神，做到言而有信，嚴格按照約定交付產品或服務。
構建信用聯合體促進“共生共贏”。民營企業數量多、規模差異大，靠單個企業加強信用建設還不行，需通過組建信用聯合體，共享信用信息、聯合懲戒失信行為、共同爭取政策支持，打造市場競爭信用生態，才能實現“1+1＞2”的效果。要發揮好行業協會商會的重要載體作用，依托其加強行業信用共建，發布“行業信用白皮書”，開展行業信用評級，將會員信用評級與企業多方面行為掛鉤，通過集體聲譽機制倒逼企業珍視“誠信羽毛”。此外，也可與上下游企業加強信用合作，建立信用互助機制，形成“一榮俱榮”的信用生態圈。
建立健全信用管理制度“硬約束”機制。制度是民營企業信用建設的“方向盤”，科學的內部管理制度能讓信用管理從“被動應對”轉向“主動經營”，讓信用建設有章可循、高效運轉。可根據企業情況設立專職信用管理部門，負責統籌信用信息收集、評估和應用，并根據行業特點制定內部信用標準。建立完善覆蓋基礎信息、經營行為、社會責任等多維度的企業數字化信用檔案，既服務于內部風控和決策優化，也使之成為企業獲取融資、參與投標、開拓市場的信用憑證。
在企業加強自身信用建設的同時，還應從提高社會信用體系建設法治保障程度、進一步健全社會信用體系運行機制及加強信用與經濟社會融合等方面共同發力，為民營企業誠信經營提供良好環境。
（作者單位：中國宏觀經濟研究院經濟研究所）
民營企業信用體系建設的兩個重點
王偉
社會主義市場經濟既是法治經濟，也是信用經濟。誠實守信是市場經濟運行的基本倫理，也是我國建設高標準市場體系、推動社會主義市場經濟發展的重要要求。黨的二十大報告將社會信用提到了一個前所未有的重要地位，而建設民營企業信用體系是社會信用體系建設的重要組成部分，“始終堅持以誠信促進市場經濟的健康發展”也是民營經濟發展“晉江經驗”的一條寶貴經驗。
一是完善經濟信用制度。這直接關系民營企業較為關心的融資支持問題。在社會主義市場經濟發展的過程中，借鑒發達國家和地區的經驗，我國構建了以征信、評級為典型代表的經濟金融信用制度。2023年5月，世界銀行發布的新的營商環境評價指標體系“金融服務”部分，將完善信用信息共享機制、發揮市場化征信評級機構的作用作為評價營商環境的重要內容。近年來，民營企業信用體系建設取得顯著進步。中國人民銀行搭建的金融信用信息基礎數據庫、國家發展改革委搭建的全國中小企業融資綜合信用服務平臺以及商業化的征信、評級等信用服務市場的蓬勃發展，構建起了制度化的市場聲譽機制，為增進社會信任、拓寬融資渠道、推動民營企業高質量發展奠定了堅實的信用基礎。
當前，信用在關系民營企業經濟金融等方面的運用還相對薄弱，市場化社會化的信用建設還有很大的潛力和發展空間。通過發展信用融資、信用銷售等信用經濟，將為推動解決融資難融資貴問題、提振個人消費，推動高標準市場體系建設，貢獻重要的信用力量。值得關注的是，在數字經濟時代，“經濟信用化、信用數字化”的發展趨勢日益明顯，信用信息的采集、歸集、共享、披露和利用正在呈現高度的數字化、平臺化、智能化特征。利用大數據、人工智能、區塊鏈等數字技術，更加精準地刻畫民營企業的“信用畫像”，將有助于金融機構等主體更好識別民營企業信用狀況，為民營企業融資提供更加便捷的“數字信用”解決方案。因此，加強民營企業信用體系建設必須完善經濟信用制度，推動市場化社會化信用服務機制發展，為誠實守信的民營企業提供更加強大的融資支持。
二是完善公共信用制度。這關系民營企業需要履行的誠信守法義務。我國在社會信用體系建設過程中創設出了公共信用制度，將履行法定義務的狀態作為評價信用的重要維度。完善民營企業的公共信用制度，主要要求民營企業及其經營者從事生產經營活動應當遵守法律法規，遵守社會公德、商業道德，誠實守信、公平競爭，履行社會責任，保障勞動者合法權益，維護國家利益和社會公共利益，接受政府及社會等的監督。在此基礎上，民營企業還需遵守法律法規、完善資本行為制度規則、完善公司治理，建立現代企業制度與從源頭防范和治理腐敗的體制機制，加強財務管理等。同時，完善企業公共信用制度還需健全信用監管機制，根據企業的信用狀況實施分級分類監管，根據失信行為的性質、輕重程度等采取適度的懲戒措施，確保過罰相當，防止“小過重罰”；經營者及其組織糾正失信行為，消除不良影響，符合信用修復條件的，可以進行信用修復，相關部門應當及時解除懲戒措施、移除或者終止失信信息公示，堅持寬嚴有度、善意文明。
當前，我國正在構建以信用監管為基礎的新型監管機制，強調對不同信用狀況的經營主體采取差異化的監管措施。對于誠信度較高的企業，可以給予更多的信任，采取降低檢查頻率、給予辦事便利和綠色通道、采取信用承諾制等相對寬松的監管方式，從而提高誠實守信企業的獲得感。由此，誠實守信的企業在市場交易和社會交往中，將獲得更多的自由度，而失信主體則將受到更多的約束和不便，彰顯了社會公平正義。公共信用制度的完善有利于推動民營企業更好地履行法定義務，誠實守信地從事經營活動，維護良好信用形象。
總體來說，民營企業信用體系建設的主要目的，就在于創造平等的融資環境，推動民營企業誠信合規經營，使信用賦能民營經濟發展的功能和作用更加突出。
〔作者系中央黨校（國家行政學院）政治和法律教研部民商經濟法教研室主任〕
